La gestion de la trésorerie à court terme

1. Prévoir la trésorerie au jour le jour

Le bilan donne une photo au 31 décembre. Le trésorier, lui, travaille sur un calendrier — et c’est un tout autre métier.

Les onze chapitres précédents ont regardé l’entreprise par derrière : des comptes arrêtés, un diagnostic porté. Ce chapitre regarde devant, et à très courte distance.

Le trésorier ne se demande pas si l’entreprise est rentable : il se demande s’il y aura assez d’argent sur le compte le 15 du mois prochain. La question change, et les outils avec elle.